Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2019 через личный кабинет

1. Гражданин подготавливает декларацию и пакет документов, подтверждающих факт покупки, строительства дома за счет ипотеки.
2. Налогоплательщик подает заявление в ИФНС по завершении года, в котором было приобретено жилье.
3. Налоговая служба проверяет документы, одобряет выплату и переводит компенсацию в пределах налога, удержанного за год.

Подавать в ИФНС документы на вычет можно неоднократно в течение нескольких лет, пока максимальная сумма возмещения не будет исчерпана полностью.

1. Документы, доказывающие факт целевого применения заемных средств, направляются в ИФНС.
2. Налоговая служба отправляет уведомление с суммой вычета. Справку надо предоставить в бухгалтерию предприятия.
3. Работодатель освобождает сотрудника от ежемесячной уплаты НДФЛ с зарплаты. Доход работника увеличивается на 13%.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Для получения имущественного вычета гражданин подает в ИФНС декларацию и пакет документов. Предоставить декларацию в налоговую службу можно в течение года. Если налогоплательщик должен отчитаться в своих доходах, то декларация сдается до 30 апреля года, следующего за отчетным годом.

Для оформления налогового вычета необходимо подготовить следующие бумаги:

• заявление на возврат налога;
• договор купли-продажи квартиры (долевого участия, акт приема-передачи объекта);
• выписка из ЕГРН (свидетельство, если квартира приобретена после 15.07.2016);
• кредитный договор, справка из банка об уплаченных по ипотеке процентах, квитанции, подтверждающие понесенные расходы;
• справка 2-НДФЛ с указанием дохода гражданина и суммы удержанного налога;
• заполненная декларация 3-НДФЛ (форма в обновленной редакции с 01.01.2019 г).

Новая форма декларации заполняется быстрее. Для получения имущественного вычета за квартиру налогоплательщик вписывает данные в приложение № 7. Сокращен раздел по операциям с ценными бумагами, сведения о вычетах объединены в приложении № 5. Пакет документов подается в налоговую службу по завершении года, в котором появилось право собственности. Общий срок получения льготы составляет 3-4 месяца.

Нюансы применения ипотечного вычета

Согласно налоговому законодательству, гражданин вправе получить компенсацию по основной части и процентам жилищного займа. При расчете льготы в разных ситуациях используются одни и те же принципы.

Основанием для получения льготы является акт собственности на квартиру. Налоговая компенсация предоставляется по следующим правилам:

• каждый собственник (резидент РФ) получает льготу в рамках своей доли по договору;
• учет затрат на приобретение или строительство жилья ведется пропорционально части каждого дольщика;
• право на получение компенсации не передается другим лицам.

Максимальная сумма налогового возмещения

Размер вычета зависит от общей суммы вложений в недвижимость, НДФЛ, уплаченного государству за отчетный период, даты приобретения жилья. В 2019 году схема расчета не претерпела существенных изменений. Какой налоговый вычет предусмотрен по ипотеке? При определении размера льготы действуют стандартные ограничения:

• 2 миллиона руб. – это максимальная база для расчета вычета по телу кредита (2 миллиона × 13% = 260 тыс. руб.);
• 3 миллиона – база для вычисления компенсации выплаченных процентов (3 миллиона × 13% = 390 тыс. руб.).

Таким образом, налогоплательщик при наличии соответствующего дохода получит компенсацию стоимости приобретенной квартиры – 260 тыс. руб ., возврат уплаченных процентов в сумме 390 тыс. руб . Вычет от стоимости недвижимости разрешено оформлять на несколько объектов. Льготу по выплаченным процентам можно получить только с одного недвижимого объекта.

Расчет ипотечного налогового вычета

Правила установления суммы возмещения регулярно меняются. В 2019 году продолжает использоваться методика расчета по двум группам собственников.

Рассмотрим особенности вычисления суммы возврата НДФЛ при покупке жилья в ипотеку.

Примеры расчета налогового вычета

Заключение

Получить налоговый вычет по процентам и по основной части ипотеки имеют право резиденты РФ или налогоплательщики. Размер предоставляемой льготы зависит от стоимости недвижимости, суммы НДФЛ, уплаченной за отчетный год, даты приобретения жилого или земельного объекта.

Покупка квартиры в ипотеку с предоставлением налогового вычета в 2019 году

По российскому законодательству, каждый россиянин имеет право на возврат части денег от приобретения недвижимости. Выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку или за наличные средства только в пределах установленной законодательством суммы. Претендовать на возврат потраченных ранее денег могут все граждане, которые делают отчисления государству в размере 13% от ежемесячной заработной платы труда. Потребителю важно не пропустить сроки подачи заявления в налоговый орган.

Общие сведения

Право на получение возврата от покупки жилья в размере 13% имеют российские граждане и иностранные потребители, осуществляющие свою трудовую деятельность на территории страны на законных основаниях. Предоставляется имущественный вычет по ипотеке на покупку дома, квартиры, загородной недвижимости, он позволяет получить обратно 13% от оплаченных денег.

Такой вычет называется основным и распространяется на сумму стоимости жилья. При оформлении целевого кредита заемщик обязан выплачивать проценты банку. С них также полагается возмещение процентов, как и в первом случае. Таким образом, выплата делится на две части. Максимальная сумма в этом случае ограничивается 3 миллионами рублей. Ипотечный кредит станет дешевле на 390 тысяч рублей. Именно столько можно получить с трех миллионов рублей.

Теперь любой налогоплательщик имеет возможность купить не одну, а несколько квартир. Но выплату государство будет рассчитывать только до двух миллионов рублей. Когда вся сумма будет исчерпана, налоговая служба перестанет перечислять деньги потребителю.

Период подачи заявления

Если о налоговом вычете слышали многие граждане, то о дате подачи заявления знают единицы. Не стоит слушать глупые доводы обывателей о дате подачи заявления. Когда можно получить компенсацию подскажет законодательство. Такое право у покупателя возникает:

1. В год подписания документа о приеме-передаче объекта недвижимости. Это правило распространяется на участников долевого строительства, ЖСК и по договору уступки прав на квартиру.
2. В течение года включения в реестр записи о правах на объект недвижимости. Говоря простым языком, подавать на получение вычета можно после получения бумаги о праве собственности на недвижимый объект, а также выписок с ЕГРП и ЕГРН.

Налоговый вычет разрешается оформить по доходам за три предыдущих срока выплаты НДФЛ. На проверку документации инспектору отводится три месяца. В случае вынесения одобрительного решения заявитель в течение месяца получает деньги на счет.

Процесс оформления услуги

Налогоплательщик вправе получить средства через подачу заявления лично в налоговую службу через личный кабинет в интернете или обратившись к работодателю. Процедура возврата имеет определенную последовательность:

1. Сбор требуемой документации.
2. Подача сведений в налоговый орган или работодателю. Подать бумаги специалисту разрешается лично, заказным письмом по почте России или воспользовавшись личным кабинетом на сайте организации.
3. Рассмотрение документации налоговой структурой. На эту процедуру государством отводится не более трех месяцев. По истечении этого времени специалист должен отправить письменное уведомление с итоговыми результатами.

В случае оформления выплаты через работодателя, следует аналогично первому случаю собрать и подать документацию в налоговый орган. При положительном ответе необходимо передать заявление в бухгалтерию своего предприятия. Также следует представить справку о вычете подоходного налога.

На основании этих бумаг работодатель сможет выплачивать ежемесячную добавку к основному окладу за приобретение недвижимости. Период возвращения денег ограничивается установленным лимитом.

При использовании специального сервиса Nalog.ru клиент должен иметь доступ к «Личному кабинету для физических лиц».

Необходимые справки и бумаги

Для предоставления услуги необходимо выслать все документы по списку. Стандартный набор для оформления выплаты имущественного вычета за ипотечную квартиру выглядит так:

1. Бумаги об отчетности по форме 3-НДФЛ и 2-НДФЛ.
2. Паспорт.
3. Заполненное заявление о возмещении средств.
4. Ипотечный договор.
5. График погашения основной задолженности или процентов.
6. Договор купли-продажи и акт приема-передачи объекта недвижимости.
7. Справка из банка о фактически оплаченных процентах.

Последний документ предоставляет банк-кредитор. В Сбербанке, например, его можно получить сразу и бесплатно. В других учреждениях может понадобиться время на подготовку документа и оплата комиссии.

Положения для отказа в выплате

В случае совершения сделки купли-продажи со взаимозависимым лицом (супругом, братом или сестрой, детьми, родителями, опекуном и попечителем) выплата не производится. Также получить отказ могут:

1. Неофициально трудящиеся граждане, не выплачивающие подоходный налог.
2. Частные предприниматели и люди, трудящиеся на патентной основе или упрощенной системе налогообложения.
3. Владельцы жилой площади, оплаченной третьими лицами.
4. Граждане, подавшие повторно документы на выплату по одному объекту недвижимости.
5. Лица, предоставившие неполный пакет документов или указавшие недостоверную информацию.

Если получилось купить недвижимость до 1 января 2014 года в общую долевую собственность, то вычет поделится на равные части между всеми участниками сделки соответственно количеству их долей. После 1 января 2014 года это правило не действует. На размер налогового вычета влияет фактический размер понесенных расходов каждым участником сделки.

Кандидат экономических наук. ФГОУ ВО «Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова».

nalog.ru — Федеральная налоговая служба — отзыв

Как подать Налоговый вычет 3-НДФЛ в 2019 году за приобретение жилья повторный через личный кабинет без скачивания всяких программ! Пошаговая инструкция! Без очередей, спокойно, лежа на диване)) И как получить Электронную Подпись!

Привет всем!

Скажу сразу, что я не буду останавливаться в своем отзыве на том, что такое 3-НДФЛ, какой пакет документов необходим и т.д., поскольку информации в интернете об этом полно, а те, кто читают этот отзыв, и решились оформлять декларацию самостоятельно, всё это скорее всего и так знают.

Также обмолвлюсь о том, что я никакой не специалист и не налоговый консультант, просто отдав в прошлом году круглую сумму за оформление этой 3-НДФЛ частному агенту (первый раз, боялась-сомневалась, не хотела разбираться и всё такое), и не желая обивать пороги налоговой и зависать в очередях, и опять же платить, я решила в этом году разобраться и подать документы сама, в спокойной обстановке дома. На разборки, как и что, у меня ушло 2 вечера. Описывать буду на своём примере.

У меня имущественный тип налогового вычета, а именно, в 2017 году была куплена квартира в ипотеку. Соответственно, в 2018 году я уже получила свою первую часть за 2017 год, а сейчас, в 2019-м буду получать повторно, еще часть за 2018-й.

Чтобы попасть в личный кабинет, существует 2 способа:

1. Вы идете в налоговую и просите пароль. Логином будет являться ваш ИНН. Там же вам дадут памятку, что с этим паролем делать при первом входе.

2. Вы есть на Госуслугах, и у вас там подтвержденная личность.

У меня как раз второй вариант, поэтому идти в налоговую я опять не увидела смысла)

Также вам необходима Электронная подпись, её также можно получить двумя способами:

1) Придя в налоговую, там дадут квалифицированную, которой потом можно подписывать любые документы, даже не только в налоговой (кажется, она платная, хотя, может, я и путаю с чем-то другим)

2) Если вы уже вошли в личный кабинет, можете оформить прямо там себе неквалифицированную ЭП, которой нельзя подписывать всё подряд, но для налоговой хватит 100%. На её формирование может потребоваться некоторое время, поэтому первым делом займитесь ею. О том как это сделать — в конце этого отзыва.

Итак, заходим на сайт налоговой, который расположен по адресу [ссылка]

Если всё у вас хорошо, жмем «Жизненные ситуации» и видим:

В общем, выбираем «Заполнить новую декларацию онлайн» и сразу приступаем. Мы попадаем в окошко, где сверху цифрами обозначены этапы.

— ваше отделение налоговой, к которому вы относитесь по прописке;

— год, за который вы получаете вычет — в нашем случае это 2018-й (т.к. за 2017 я уже получила)

— «да» — что я получаю за этот 2018-й впервые;

— «да» — что я являюсь резидентом РФ;

— «налогоплательщик» — так как мы сами предоставляем декларацию.

Обратите внимание, что практически у каждого поля имеются значки «?» — если что-то непонятно, то на них можно нажимать и читать описание.

Я, как и большинство, имею работодателя, работая по найму в государственной организации, поэтому выбираю первый вариант, и далее перепечатываю полностью наименование своей компании со справки 2-ндфл, со всеми кавычками и т.д., например ООО «Солнышко».

Затем нам нужно заполнить ИНН, КПП и Код по ОКТМО нашего работодателя:

А затем заносим в программу — выбираем из выпадающего списка вид дохода по коду, в поле ниже пишем посчитанную сумму. Затем жмем «добавить доход» — и заносим следующий, и так все:

Если всё сошлось, то жмем «далее» и попадаем в раздел 5 «Вычеты», где так же нужно немного поработать:

После этого в поле «Объект» у меня автоматически прописался полный адрес моей квартиры.

«Признак налогоплательщика» — «Собственник объекта» (я — единственный собственник)

После чего поле «Номер объекта» у меня также автоматически проставился, но для надежности я на всякий случай сверила этот кадастровый номер со своей выпиской из ЕГРН — всё сошлось.

«Способ приобретения» — у меня договор купли-продажи через ипотеку.

«Дата регистрации права собственности» у меня проставлена была также автоматически — также сверила с выпиской из ЕГРН — всё точно.

Затем нас спрашивают «Вы когда-нибудь ранее обращались за имущественным вычетом» — ставим «да»:

У тех, кто подает декларацию на вычет впервые, данного поля не будет)

«Сумму процентов по кредитов» я не заполняю, так как еще не претендую в этом году на них, и следующие два поля я оставляю пустыми.

И в завершение нужно прикрепить документы, жмем на такую кнопку снизу.

Для повторной подачи на возврат по имущественному вычету необходимы лишь:

— декларация 3-ндфл — она у нас автоматически сформируется сейчас сама,

— справка 2-ндфл за 2018-й год.

И всё! Это мне сказали все, но человек я беспокойный, и на всякий случай прикрепила всё подряд, насколько позволили 20 мб (всё равно все документы с прошлого года, когда подавала в первый раз, были уже в электронном виде)))

Когда вы нажали «Прикрепить документы», то появится такое окно:

Тем, кто уже возвращает вычеты по процентам и указывал эти данные в соответствующих полях выше, одной 2-ндфл будет недостаточно — нужно обязательно взять свежие справки и выписки по уплаченным процентам из банка.

Обратите внимание, что вес одного файла не может быть более 10мб, а суммарный вес всех документов — не более 20мб. При этом принимаются документы только определенных форматов. Поэтому супер высококачественные снимки и сканы делать не нужно, необходимо лишь, чтобы они открывались в 100% размере и хорошо читались.

Когда занесли все документы, какие хотели, то жмем кнопку «Прикрепить файлы».

И на следующей страничке увидите список всех файлов, можно еще раз проверить, ничего ли не забыли.

Я думала, что можно облегчить эту участь, и чтобы не заходить каждый раз в личный кабинет попусту, решила оформить подписку в личном кабинете — нажимаем на наше ФИО на главной странице вверху и в разделе «Контактная информация» ставим галочку «Получать по электронной почте уведомления о событиях в Личном кабинете» и «Сохранить»:

Приходится всё же заходить в ЛК и проверять. Буду надеяться, что хоть когда начисленная сумма поступит, тогда придет заветное письмо)

Ну а теперь о том, КАК ПОЛУЧИТЬ ЭЛЕКТРОННУЮ ПОДПИСЬ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ:

Если обратили внимание, то на снимке выше в правом верхнем углу есть раздел «Получить ЭП», и данную надпись «Рекомендуется получить ЭП» вы будете встречать чуть ли не на каждой странице:

В общем, в любом месте жмем эту кнопку и попадаем на страницу, где нам предлагают варианты получения ЭП:

К сертификату необходимо придумать пароль доступа — обязательно его где-нибудь запишите, потому что если вдруг забудете, то восстановить его никак нельзя. Нужно будет отзывать действующий сертификат и генерировать новый. Система пугает, что времени на формирование ЭП может потребоваться вплоть до суток — у меня всё случилось за пару минут)

По поводу ЗАЯВЛЕНИЯ НА ВОЗВРАТ СРЕДСТВ С РЕКВИЗИТАМИ СЧЕТА:

Это в личном кабинете будет доступно лишь тогда, когда у вас на главной странице ЛК появится ваша заветная сумма возвращенных уплаченных процентов, называться будет она «переплатой». И вот тогда жмем на неё, и далее указываем «распорядиться», где вам предложат способы, одним из которых как раз будет «заполнить заявление на возврат». Но об этом подробнее смогу описать, когда дождусь своего возврата и сама пройду эту процедуру)

Надеюсь, мой отзыв получился понятным и не очень утомительным, и кому-то окажется полезным)

Пришло письмо с пометкой «Важное!» на адрес электронной почты, всё-таки оповещения как-то выборочно работают)

Пока каких-либо данных о проверке еще нет.

Эх, не быстрое это дело(

ОБНОВЛЕНИЕ от 16.03.2019!

Я в негодовании и сняла звезду, пойдет так дальше — сниму ещё парочку! Сервис меня разочаровал.

23 февраля наконец-то пришло уведомление о том, что моя декларация прошла проверку на правильность и всё с нею ОК! ИЗВЕЩЕНИЕ О ВВОДЕ СВЕДЕНИЙ:

. И вот с даты регистрации прошло полтора месяца, а в прошлом году за месяц произошел возврат у тех, кто подавал через ЛК, я, лелея слабую надежду, что, вдруг, начислили уже, захожу в ЛК, а там!!

1. Срок действия сертификата ЭП истек или сертификат ЭП был отозван
2. Срок действия сертификата ЭЦП истек или сертификат ЭЦП был отозван

Как так-то. Я сертификат ЭП получала специально для подачи, он действителен по апрель 2020 года и не отзывала я его!

Жму на свою 3-НДФЛ, а там статус «Отклонено» И «Ошибка получения декларации»! Открываю подробности, и мне советуют следующее:

При передаче декларации произошла ошибка. Вы можете отредактировать декларацию и отправить ее повторно или обратиться в службу технической поддержки.

Но как? Я не понимаю, как может быть какая-то ошибка передачи декларации сейчас, спустя полтора месяца, после того, как пришло несколько уведомлений о получении документов и их регистрации, и после того особенно, как пришло извещение о правильности декларации, полученной в этом электронном файле, который сейчас, якобы, не читается и не был передан вообще.

В негодовании написала жалобное обращение в налоговую! Ну на каком таком основании мою декларацию отклонили по абсолютно непонятной причине? Потом узнала, что срок рассмотрения жалоб — месяц!! Я ж с ума сойду от неизвестности за это время!

Позвонила в контакт-центр, и там поведали, что я такая далеко не единственная, что был сбой и произошла техническая ошибка. Ввидать, это как раз, когда они, якобы, что-то улучшали! Кстати, я не заметила, чтоб в ЛК что-то изменилось. По ЛК сказали писать в техподдержку, а чтоб узнать, что на самом деле творится с моей декларацией, дали номер телефона камерального отдела.

— в камеральном отделе сказали, что всё у них открывается, всё читается, и декларация еще находится в процессе проверки. А вот если я нажму «отредактировать декларацию и отправить заново», как советуется в личном кабинете, то весь процесс начнется вновь! И, соответственно, отсчет 3-х месяцев тоже вновь. Поэтому я решила не предпринимать никаких действий.

— написала в тех.поддержку, чтобы убрали ошибку и восстановили возможность отслеживать реальный статус и изменения в ЛК — но с этим не особо легче — срок рассмотрения 15 дней((

ОБНОВЛЕНИЕ от 30.05.2019!

Немного закрутилась в последнее время и забыла вести в отзыве статистику)

В общем, ответ прислали в письменной форме на указанную электронную почту 29 марта, а сказано там было, что «в результате усовершенствования системы » был сбой, после его устранения вся информация вернется и будет снова отображаться. Также написали, что срок камеральной проверки — 3 месяца, и у меня крайняя дата — 29 апреля.

Стала я ждать, информация и статус так и отображались некорректно. 29 апреля никакого результата проверки так и не пришло. Конечно же, и 30-го тоже. Окончательно рассердившись, я решила, что после майских праздников поеду лично на разборки! Но 4 мая, в выходной, к моему великому удивлению, на эл.почту, наконец-то, пришло заветное уведомление, что «Поступили сведения о ходе камеральной проверки». И действительно, в личном кабинете я обнаружила письмо от 4 мая, но открыв его, что самое интересное, увидела, что они нисколько не просрочили, и по документам-то пишут, что типа вовремя всё сделали и дату окончания указывают 29 апреля. Ну что за враньё! Чего ж тогда и уведомление-то 29-го апреля мне не прислали?

Подается заявление следующим образом:

1. Необходимо перейти в «Жизненные ситуации» и нажать «Распорядиться переплатой»

Если честно, очень разочарована в этом году работой налоговой. В прошлом году вся процедура проверки и перевода денег заняла не более 2-х месяцев, и соответственно я уже всё распланировала в этом году, а все планы пошли насмарку, поскольку своих денег приходится ждать по 4 месяца. Надеюсь, у них есть на это очень существенные оправдания.

ОБНОВЛЕНИЕ от 04.06.2019г

03.06.2019г в личный кабинет пришло письмо, что решение о возврате принято! При этом на электронную почту никакого уведомления даже не поступило, так что если не зайти в ЛК, так и не узнаешь. Но заветной смски, что деньги пришли не пришло((

Поэтому 04.06.2019г я позвонила по указанным в письме контактам и уточнила — сказали, что 03.06.2019г они деньги только отправили, а перечисление банком может занять 5 рабочих дней. Но ближе к вечеру деньги всё-таки пришли! Ура!

Вот таким образом, долго и мучительно, за 4 с лишним месяца, я наконец-то получила свой возврат в 2019 году.

Статья написана по материалам сайтов: vseolgotah.ru, ipotekamer.ru, irecommend.ru.

«

Ипотека

Делится ли квартира при разводе, купленная по военной ипотеке

Читать далее

Ипотека

Ипотека и смерть заемщика: что будет с квартирой и долгом

Читать далее

Ипотека

Ипотека на покупку дома с земельным участком

Читать далее

Ипотека

Как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Читать далее

Ипотека

Как использовать материнский капитал для первоначального взноса по ипотеке

Читать далее

Ипотека

Налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Читать далее

Помогла статья? Оцените её

Загрузка...