+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Страхование накопительной части пенсии, софинансирование

Для тех граждан, которые формируют накопительную пенсию, предусмотрена государственная поддержка в форме софинансирования, позволяющая увеличить их будущую накопительную пенсию. Об условиях государственной программы пенсионной поддержки вы узнаете из статьи.

Программа софинансирования пенсии

Законодательством предусмотрена материальная поддержка государством граждан в уплате дополнительных взносов на накопительную пенсию. С 1 января 2009 г. начала действовать Программа государственного софинансирования пенсии. Участники этой Программы могут не только вносить дополнительные страховые взносы на будущую накопительную пенсию, но и получать средства от государственного участия. Но государственное софинансирование пенсии возможно только для тех граждан, которые подали заявление на участие в Программе софинансирования с 1 октября 2008 года до 31 декабря 2014 года, и начали уплачивать дополнительные страховые взносы до 31 января 2015 года. При этом софинансирование конкретного гражданина со стороны государства может осуществляться только в течение 10 лет, начиная с года, следующего за годом уплаты дополнительных страховых взносов. Указанная Программа софинансирования будет действовать до 2025 года, включительно.

Взносы государства на софинансирование пенсионных накоплений, а также результаты от их инвестирования включаются в состав средств пенсионных накоплений и могут быть учтены по выбору гражданина при определении размера накопительной пенсии либо размера срочной пенсионной выплаты .

Условия программы пенсионного софинансирования

Государственная поддержка в конкретном (текущем) году может быть оказана только тем, кто уплатил дополнительные страховые взносы за себя сам в предыдущем календарном году не менее 2000 рублей. Добровольные взносы работодателя при этом во внимание не принимаются. Таким образом, на государственное софинансирование пенсий в 2019 году могут рассчитывать те граждане, сумма взносов которых в 2018 году составила 2000 и более рублей.

Для граждан, достигших возраста, при котором они могут обратиться , но не обратились за установлением страховой пенсии, накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты, единовременной выплаты средств пенсионных накоплений либо иной пенсии, существуют особые условия государственного софинансирования.

Как вернуть деньги, вложенные в программу государственного софинансирования пенсии?

«Легче зажечь одну маленькую свечку, чем проклинать темноту»
Конфуций

Практически все аспекты программы государственного софинансирования пенсии в разное время рассматривались в Виртуальной школе пенсионера.

PS. Ссылки на эти материалы по программе государственного софинансирования пенсии приведены в конце статьи.

Тем не менее, в последнее время я получил несколько десятков встревоженных писем, связанных с программой государственного софинансирования пенсии и ее отменой.

Вот наиболее характерные из них.

Письмо от Алексея:

Подскажите, пожалуйста, возможно ли сейчас, в свете последних новостей о государственном софинансировании пенсии, выйти из программы и как-то вернуть средства?

Письмо от Сергея:

К вопросу о софинансирования пенсии. Я в 2012 году вступил в эту программу софинансирования. Подскажите эти деньги разве не переводятся в НПФ, в котором я состою, они накапливаются по другому? Столько информации, а конкретно никто ничего не объясняет.
Вступил так сказать добровольно принудительно в НПФ благосостояние, за прошлый год 100р заработал с 50000.
Спасибо за внимание, надеюсь, получу ответ.

Письмо от Виктории:

Мне 21 год, но меня уже беспокоит моя будущая пенсия. Не могли бы Вы подсказать, как лучше сделать, чтобы накопительная часть была в целости и сохранности, может её перевести на сохранение в банк?
Процент накопительной у всех един или я могу его самостоятельно регулировать? Вообще хотелось бы узнать, как разумно смолоду обеспечить себе старость.

Честно говоря, прочитав такие письма, становится грустно. А грустно по двум причинам.

Причина первая.

Безграмотность большинства наших граждан в вопросах пенсионного и финансового планирования.

Люди элементарно не хотят задумываться о своем будущем, не хотят думать вообще, тупо «добровольно» подписывают заявления о вступлении в какую-то программу, в частности, государственного софинансирования пенсии не удосужившись разобраться, а что это такое, а потом пишут вот такие письма SOS.

Справочно. Думаю, большой тайны не открою, как появляются такие «добровольно» подписанные заявления о вступлении в программу государственного софинансирования пенсии. НПФы «договариваются» с руководством предприятий, включается административный ресурс, чтобы «уговорить» работников предприятия заключить с данным НПФ договор об обязательном пенсионном страховании (и, соответственно, о переводе средств накопительной части трудовой пенсии из ПФР в этот НПФ), а заодно (в пакете) и подписать заявление о вступлении в программу государственного софинансирования пенсии, и вот вам обилие «добровольно» подписанных заявлений о вступлении в программу государственного софинансирования пенсии.

Кстати, как следствие такой «технологии» вовлечения граждан в программу государственного софинансирования пенсии, по информации представителя ПФР Мариты Нагога, из 9 млн. участников программы государственного софинансирования пенсии («добровольно» подписавших заявления о вступлении в программу) реально в 2012 году перечислили свои средства в ПФР на программу государственного софинансирования пенсии только 900 тыс. человек, а в 2011 году, когда участников программы было 7 млн, около 700 тыс. пополнили свои счета.

При этом, сумма среднего взноса гражданина на софинансирование пенсии по программе государственного софинансирования пенсии вместо 12 тысяч составила в 2012 году менее 3000 рублей!

Причина вторая.

Безграмотность, лень вникнуть в суть вопроса, а может быть, что еще хуже, злой умысел представителей СМИ, освещающих вопросы пенсионной реформы, перспектив накопительной части трудовой пенсии, судьбу программы государственного софинансирования пенсии.

Взять, хотя бы последний случай, вызвавший панику среди граждан, вступивших в программу государственного софинансирования пенсии.

8 ноября 2012 года на сайте газеты «Известий» Татьяна Шиманова опубликовала статью под названием «Программу софинансирования пенсий отменят. Правительство решило не продлевать проект, признанный провальным», в которой утверждалось, что «По информации «Известий», широко разрекламированная программа государственного софинансирования пенсии признана провальной на совещании у вице-премьера Ольги Голодец и «умрет» 1 октября 2013 года, так и не дотянув до своего пятилетия».

В тот же день, не удосужившись разобраться, откуда растут ноги (а зачем себя утруждать), или просто в погоне за дешевой рекламой ведущие СМИ, в том числе и интернет, перепечатали это сообщение с громкими заголовками типа:

Программу софинансирования пенсий отменят
Проект софинансирования пенсий отменят
Правда ли, что программу софинансирования пенсий отменят
Софинансирования пенсий больше не будет…

Естественно обилие такой информации не могло не обеспокоить ничего не понимающих в этом вопросе граждан, которые «добровольно» перевели свои средства накопительной части трудовой пенсии в НПФ и участников программы государственного софинансирования пенсии. И как результат – поток писем.

Итак, давайте попытаемся расставить все по своим местам.

1. Программу государственного софинансирования пенсий не собираются отменять

Пенсионный фонд РФ, как администратор государственной программы поддержки «уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии» граждан (именно такое понятие введено Федеральным законом от 30 апреля 2008 года №56 «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений») в связи с появившейся в СМИ информацией о якобы приостановке, сворачивании, закрытии программы государственного софинансирования пенсии, дал следующие разъяснения:

  • Заявления о том, что программа государственного софинансирования пенсии будет отменена, прекращена или закрыта, не соответствуют действительности.

Все параметры программы государственного софинансирования пенсии жестко нормированы Федеральным законом от 30 апреля 2008 года №56:

  • период вступления в программу — с 1 октября 2008 года до 31 сентября 2013 года;
  • программа для гражданина действует в течение 10 лет с года первой уплаты взносов;
  • первый взнос участнику необходимо внести не позднее сентября 2013 года;
  • годовые взносы участника в размере менее 2 000 рублей или более 12 000 рублей не софинансируются государством;
Это интересно:  Регистрация садового дома по декларации в 2019 году

Таким образом действие программы продолжается и она будет завершена в срок не ранее 2022 года, если не будет отдельного решения о ее продлении.

Именно о продлении программы и идет речь. Но этот вопрос, естественно, будет увязан с судьбой накопительной части трудовой пенсии (смотрите мою предыдущую статью «Начало очередной пенсионной реформы: ягодки или пустоцветы?»).

2. Как и когда можно будет вернуть деньги, вложенные в программу государственного софинансирования пенсии

Федеральным законом от 30 ноября 2011 года №360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» установлен вполне определенный порядок выплат пенсионных накоплений, осуществляемых с учетом государственного софинансирования пенсии.

Участники программы государственного софинансирования пенсии — еще не пенсионеры:

Получить свои пенсионные накопления с учетом государственного софинансирования пенсии можно не ранее, чем через 2 месяца с даты подачи заявления о назначении трудовой пенсии по старости по достижении установленного пенсионного возраста (55 лет для женщин и 60 лет для мужчин)!

Участники программы государственного софинансирования пенсии — уже пенсионеры:

Не ранее чем через 2 месяца с даты назначения накопительной части трудовой пенсии, срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты.

Если вам уже назначена пенсия, и вы ранее перечисляли средства по программе государственного софинансирования пенсии, вы также можете подать заявление в Пенсионный фонд по месту жительства (если вы перевели свою накопительную часть в НПФ, то обращаться надо в НПФ) о выплате вам средств пенсионных накоплений.

Такой порядок действует с 1 июля 2012 года.

Федеральным законом от 30 ноября 2011 года №360-ФЗ предусматривается возможность получения срочной пенсионной выплаты пенсионных накоплений, а также выплаты в составе накопительной части трудовой пенсии – т.е. бессрочной выплаты.

Указанный Закон допускает возможность:

  • оформить срочную выплату пенсионных накоплений. Продолжительность срочной пенсионной выплаты – не менее 10 лет. Т.е. гражданин, решивший получать средства пенсионных накоплений в виде срочной выплаты, в зависимости от суммы пенсионных накоплений и величины желательной ежемесячной пенсионной выплаты сам определяет продолжительность ее получения.
  • получить средства пенсионных накоплений в виде бессрочной пенсионной выплаты – т.е. в составе накопительной части трудовой пенсии. Это ежемесячная доплата к накопительной части трудовой пенсии, определенная с учетом ожидаемого периода выплаты пенсии. В 2012 году этот период был 18 лет или 216 месяцев. С 2013 года — будет определяться соответствующими распоряжениями Правительства.

В случае, если размер накопительной части пенсии составляет 5% и менее по отношению ко всему размеру трудовой пенсии по старости (включая страховую и накопительную части) предусмотрена возможность получения единовременной выплаты средств пенсионных накоплений.

Более подробно вопросы формирования и получения своей накопительной части трудовой пенсии с учетом программы государственного софинансирования пенсии рассмотрены в опубликованных ранее материалах, ссылки на которые приведены ниже.

3. Можно ли досрочно расторгнуть договор государственного софинансирования пенсии?

Это довольно часто задаваемый вопрос.

По государственной программе софинансирования пенсионных накоплений нет понятия «досрочное расторжение договора».

Выплаты пенсионных накоплений, сформированных в рамках программы государственного софинансирования пенсии, как уже говорилось выше в соответствии с Федеральным законом «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» (от 2011 года) могут осуществляться ТОЛЬКО в двух случаях:

  • самому застрахованному лицу, при назначении накопительной части трудовой пенсии;
  • правопреемникам в случае наследования.

Наследование осуществляется в том же порядке, что и накопительная часть трудовой пенсии, которая наследуется только в период накопления.

То есть в случае, если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии, средства, учтённые на его пенсионном счёте, выплачиваются его правопреемникам.

По программам негосударственного пенсионного обеспечения (обратите внимание, обеспечения, о не страхования) которые существует в негосударственных пенсионных фондах, договор можно расторгнуть в любое время.

4. Какие отличия в понятиях НПО, ОПС и софинансирование?

Судя по приходящим письмам, у многих граждан до сих пор путаница в этих понятиях. Поэтому будет полезен небольшой ликбез.

На первый взгляд может показаться, что софинансирование очень похоже на негосударственное пенсионное обеспечение (именно НПО, как определено Федеральным законом от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»; не путать с ДПО и прочей аббревиатурой, не имеющей ничего общего с пенсионным обеспечением).

Многие участники программы государственного софинансирования пенсии также не совсем правильно понимают отличие софинансирования от системы обязательного пенсионного страхования (ОПС, также данный термин определен Федеральным законом от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»).

Попытаемся внести ясность в эти три понятия (НПО, ОПС и софинансирование).

При участии в любой из этих программ люди принимают активное участие в формировании своей будущей пенсии.

Однако между ОПС, софинансированием и НПО есть принципиальные отличия.

ОПС и софинансирование

Софинансирование осуществляется в рамках обязательного пенсионного страхования (ОПС). При этом в рамках ОПС у Вас есть 2 основные возможности самостоятельно увеличивать размер своей будущей трудовой пенсии.

Первая – перевести накопительную часть своей трудовой пенсии из государственной управляющей компании (управляет средствами Пенсионного фонда РФ) в негосударственный пенсионный фонд для обеспечения более высоких показателей доходности по инвестированию.

Вторая – начать пополнять эту самую накопительную часть трудовой песни, участвуя в программе государственного софинансирования пенсии наравне с государством. То есть по личной инициативе осуществлять дополнительные взносы и увеличивать будущий размер своей трудовой пенсии.

НПО и софинансирование

И при участии в программе государственного софинансирования пенсии, и в системе негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) люди формируют свои будущие пенсии и сами определяют размер своих взносов.

Однако на этом сходство заканчивается.

При участии в программе государственного софинансирования пенсии Вы влияете на размер своей будущей трудовой пенсии. При участии в системе НПО Вы формируете дополнительную негосударственную пенсию.

При участии в программе государственного софинансирования пенсии Ваша пенсия формируется государством, а Вы лишь участвуете в этом процессе на добровольных началах.

Вы не можете получить накопленные средства раньше, чем достигнете пенсионного возраста по простой причине – это деньги государства!

Причем получать эти средства Вы будете только в виде ежемесячных выплат пенсии.

С НПО речь идет как раз о Ваших деньгах, которые Вы добровольно перечисляете на свой именной пенсионный счет в НПФ.

Вы можете в любой момент расторгнуть договор с НПФ и забрать свои вложенные деньги в виде «выкупной суммы». Это гарантировано законом и подтверждено практикой.

Программа софинансирования предполагает, что государство на каждую тысячу рублей, уплаченную застрахованным лицом, прибавляет свою тысячу рублей, но не более 12 тыс. рублей в год.

В случае с НПО вкладчик тоже лично осуществляет взносы, но на свой именной пенсионный счет в НПФ, и, что важно, господдержка в данном случае отсутствует. При этом Вы можете менять размеры взносов по своему усмотрению.

Зато наследование средств при смерти человека по НПО происходит всегда, в отличие от наследования по ОПС.

Софинансирование осуществляется в рамках государственной программы, которая пока рассчитана на десять лет с момента вступления граждан в эту программу. При этом на принятие решения об этом отведено 5 лет: с 1 октября 2008 года по 1 октября 2013 года. В случае с негосударственным пенсионным обеспечением никаких временных ограничений нет.

И, наконец, программа государственного софинансирования пенсии помогает россиянам увеличить накопительную часть своих пенсий в рамках системы обязательного пенсионного страхования. И по закону эти средства можно инвестировать только в ограниченный список финансовых инструментов.

Для средств, накопленных в результате НПО, этот перечень является более широким, что сказывается на доходности.

Это интересно:  Реально ли оспорить завещание в рамках закона?

Важно. Плюсы и минусы есть у каждой из систем накопления на пенсию (НПО и программа государственного софинансирования пенсии). Это не мешает Вам воспользоваться ими обеими.

5. О целесообразности накапливать на свою пенсию в рамках программы государственного софинансирования пенсии.

Конкретные цифры я уже приводил в своих ранее опубликованных материалах.
Но это, на мой взгляд, не означает, что данную программу необходимо игнорировать.

Своим клиентам, не обладающим практическим положительным опытом инвестирования своих средств, я рекомендую принять участие в программе государственного софинансирования пенсии по следующим причинам:

  • Определенную прибавку к пенсии, несомненно, это даст. И если пенсия от государства для вас будет единственным источником существования на пенсии, данная прибавка будет весьма кстати.
  • Участие в программе государственного софинансирования пенсии, когда вы фактически инвестируете в нее свои кровные денежки, заставит вас волей-неволей начать разбираться в азах пенсионного и финансового планирования. А это, поверьте, для вашего будущего очень важно.
  • Вкладывая свои средства и в программу государственного софинансирования пенсии, вы тем самым реализуете основной закон инвестирования «не клади яйца в одну корзину». Не важно, по какому пути пойдет пенсионная реформа, довольно высока вероятность, что эти средства не пропадут, и что прибавку к пенсии вы в итоге получите.

6. Перспективы Программы государственного софинансирования пенсии?

Все, что касается возможных трансформаций Программы государственного софинансирования пенсии, то этот вопрос будет решаться в 2013 году.

Исходя из имеющейся информации, можно предположить, что в дальнейшем может быть подготовлена похожая Программа государственного софинансирования пенсии для стимулирования формирования пенсионных накоплений различными группами населения.

Например, для тех, кто хочет копить себе на пенсию, но получает невысокую заработную плату, а также для тех, кто самостоятельно участвует в корпоративных пенсионных системах.

7. Традиционный вопрос — Что делать?

Ничего другого я предложить не могу, как повышать свою пенсионную и финансовую грамотность.

Чтобы, с одной стороны увеличить пусть и небольшую, но все-таки стабильную пенсию от государства, достаточную для ВЫЖИВАНИЯ, и с другой стороны создавать свой пенсионный капитал, который бы позволил Вам на пенсии уже не ВЫЖИВАТЬ, а ЖИТЬ.

Как это делать я описываю в своих материалах на сайте и в книгах, которые можно приобрести >>> ЗДЕСЬ.

До встречи!

PS2. Дополнительные материалы в Виртуальной школе пенсионера – будущего и настоящего по программе государственного софинансирования пенсии:

Программа софинансирования или страхование накопительной пенсии

В настоящее время пенсия – это один из часто обсуждаемых вопросов среди граждан нашей страны. Но на сегодняшний день есть государственная программа, которая гарантирует увеличение и страхование накопительной части пенсии. В ней уже участвует несколько десятков тысяч граждан РФ.

2009 год является стартом проекта по софинансированию накопительной части пенсии. У жителей России появилась возможность делать ежегодные отчисления в государственный фонд, которому эти денежные средства необходимы в качестве инвестиций в активы.

Что такое программа софинансирования?

Длительность составляет 10 лет, с момента, как участником был совершен первый взнос. Условия проекта предполагают самостоятельное регулирование каждым участником размера инвестиционных взносов, а также прекращение или возобновление денежных трансфертов.

Основные положения и условия

Программа софинансирования и накопительной пенсии имеет свои условия и особенности, о которых необходимо упомянуть.

  1. Денежные взносы производятся гражданами; людьми, несущими военную службу (с 04.12.2014 г.); работодателями.
  2. Деньги, инвестированные в рамках данного проекта, частично освобождаются от налогообложения. Для частных лиц установлен предел в 120 000, для работодателей – 12 000 руб.
  3. Минимальное количество перечислений составляет один раз в 12 месяцев.
  4. Установленный минимум для отчислений составляет 2000 руб., максимальный лимит перечислений не установлен.
  5. Софинансирование действует на протяжении 10 лет, но у каждого есть возможность прекратить участие ранее.

Как принять участие в софинансировании?

ФЗ №56 определяет крайний срок для вступления в данную программу 30 сентября 2013 года. Но вступивший в силу ФЗ №342 продлил срок вступления до 01.01.2015 года, и с условием, что первые перечисления должны поступить на счет не позднее 31 января 2015 года.

Все граждане, которые стали участниками проекта до 01.01.2015 года и сделали первые отчисления до 31.01.2015, имеют право на протяжении 10 лет удваивать свои пенсионные отчисления.

В настоящий момент времени принять участие в программе невозможно, однако у каждого гражданина РФ есть право на ежегодные отчисления в форме добровольных пенсионных взносов. Но накопительная часть пенсии увеличиваться со стороны государства уже не будет.

Преимущества и недостатки участия в программе

Стоит отметить ключевые преимущества и недостатки данного проекта. Преимущества:

  1. Граждане могут заранее позаботиться о размере своих пенсионных накоплений и увеличить размер предполагаемых пособий.
  2. Каждый участник получает право на налоговый вычет на денежные средства, которые являются взносом на накопительную часть.

Программа имеет и свои недостатки:

  1. Для многих россиян 12 000 в год – это серьезная сумма, которую они не могут перевести в фонд, с целью получения этих денег через несколько лет.
  2. Представители среднего и высшего класса не сильно заинтересованы в участии в данной программе, так как финансирование со стороны государства не является для них большой денежной суммой.
  3. Все накопления будут доступны гражданам только после того, как они официально получат статус пенсионеров. Многим гражданам намного удобнее откладывать денежные средства в банках, на депозитных счетах, так как с этой организацией можно расторгнуть договор в любое время и забрать все свои накопления с процентами.
  4. Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии софинансирование возможно только в российской валюте, поэтому никто не может застраховать участников от инфляционных рисков.

Проект софинансирования, разработанный государством, является хорошим вариантом увеличения своей пенсии. Он имеет, как свои преимущества, так и свои недостатки.

Перечислять денежные средства можно не установленное количество раз в год, но не менее одного. Все деньги перечисляются только в российской валюте. К сожалению, в данный момент стать участником программы нельзя, но делать ежегодные отчисления в пользу своей будущей пенсии, может каждый желающий гражданин РФ.

Можно ли принять участие в программе софинансирования пенсии в 2019 году?

Софинансирование пенсии — государственная программа, призванная помочь гражданам страны подготовить себе обеспеченную старость. Она была введена в апреле 2008 года законом № 56-ФЗ, однако прием заявок на участие начался лишь через полгода. Участие в программе предполагает ежегодное внесение гражданином неограниченной суммы средств на специальный счет. Часть этой суммы государство приумножает. Также размер накоплений увеличивается за счет инвестиционных вложений этих средств. Человек может самостоятельно решить, где ему приумножать будущую пенсию: в НПФ, Внешэкономбанке или частной компании. По желанию средства можно переводить из одного НПФ в другой.

Согласно последним новостям, в 2018 году без каких-либо потерь перевести накопленный капитал могут лишь те, кто это делал в последний раз 5 лет назад, то есть в 2013 году. При необдуманном переводе можно потерять значительные суммы дохода от инвестирования. Если с момента последней смены НПФ прошло меньше пяти лет, участник программы потеряет при переводе доход от инвестиций за текущий год. Узнать о последней смене страховщика можно в «Личном кабинете» на порталах Госуслуг и ПФР, а также заказав выписку из личного счета в НПФ.

Кто может принять участие в программе?

Участники госпрограммы подразделяются на три вида:

  1. россияне, желающие увеличить пенсионные накопления;
  2. их работодатели, которые могут по желанию подключиться к программе;
  3. государство, софинансирующее пенсионные выплаты.

К 2015 году были сформированы участники госпрограммы из числа граждан страны. Все желающие могли подать заявки с октября 2008 до конца 2014 года. Также они должны были успеть до конца января 2015 года сделать хотя бы один добровольный страховой взнос (ДСВ) в счет накопительной части пенсионного жалованья. Если заявка была подана с 5.11.2014 года человеком, уже получающим выплаты, его последующие ДСВ пошли в счет накоплений, однако уже не приумножались государством.

Согласно программе, участник ежегодно может вносить любую сумму, которая идет в счет роста его накопительной пенсии. Согласно статье 13 закона № 56-ФЗ, если величина взноса составляет от 2 до 12 тысяч рублей в год, государство приумножает эту сумму в два раза. Если человеку положен один из видов страховых выплат, за которым он решил не обращаться, государство увеличивает его ежегодные взносы в четыре раза. Максимально возможная сумма госпомощи в год составляет 48 тысяч рублей.

Участником, кроме государства и гражданина, может стать также работодатель последнего. Согласно статье 8 закона № 56-ФЗ, решив принять участие в судьбе сотрудника, работодатель должен издать соответствующий приказ либо внести специальный пункт в коллективный договор. Размер ДСВ в пользу сотрудника рассчитывается работодателем каждый месяц самостоятельно, ведь деньги он платит из своих средств. Такие взносы вносятся на специальный счет, открытый Федеральному казначейству в отделе Центробанка, и оформляются отдельными платежными поручениями. Работодатель обязан сформировать дополнительный реестр застрахованных сотрудников, в пользу кого он вносит дополнительные взносы. В течение двадцати дней после завершения квартала все реестры должны быть предоставлены в ПФР. Если численность таких сотрудников превышает 25 (данные берутся за календарный год), документы можно отправить в электронном виде, при этом они должны быть подписаны усиленной квалификационной электронной подписью.

Способы внесения ДСВ

Деньги на счет можно вносить через любую организацию, имеющую разрешение на проведение банковских операций. После осуществления платежа в течение 20 дней с момента окончания квартала надо направить в ПФ копию квитанции по уплате средств. Бумаги можно отнести в отдел ПФР, выслать по почте либо отправить через веб-сайт ПФ РФ. На сайте также можно сформировать бланк платежной квитанции. Для этого нужно указать, что вы являетесь застрахованным лицом, выбрать регион проживания, а также ввести Ф.И.О., адрес, номер СНИЛС и сумму платежа. Сформированную системой квитанцию можно распечатать или скачать в формате PDF.

Согласно статье 5 закона № 56-ФЗ, взносы можно перечислять не только самостоятельно, внося определенную сумму на счет, но и через работодателя. Для этого сотруднику надо предоставить заявку с указанием факта участия в госпрограмме, а также суммы, выбранной для уплаты ДСВ. Причем указать можно как конкретную денежную сумму, так и процент от заработной платы, который работодатель обязуется ежемесячно перечислять в фонд. ДСВ с зарплаты начнут поступать на счет с 1 числа месяца, следующего за подачей заявки. В последующем можно изменить величину ДСВ или вовсе от них отказаться, написав соответствующее заявление. При расторжении трудового договора работодатель автоматически прекращает выплаты.

Преимущества

Участие в программе предполагает некоторые льготы в сфере налогообложения и наследования. Пункт 5 статьи 219 Налогового Кодекса наделяет налогоплательщиков, вносящих ДСВ в счет накопительной части пенсионного жалованья, правом получения социального налогового вычета. Для этого в налоговую инспекцию надо предоставить бумаги, подтверждающие расходы по уплате взносов. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, составляет 12 тысяч рублей в год. Вычет можно получить через бухгалтерию (если ДСВ вносились в виде отчислений с заработной платы через работодателя) или налоговую инспекцию. Для второго способа потребуются следующие бумаги:

  • паспорт;
  • заполненная декларация (по форме 3-НДФЛ), в которой отражена уплата взносов;
  • справка о сумме перечисленных ДСВ с заработной платы;
  • копии бумаг, подтверждающих самостоятельное внесение средств;
  • реквизиты счета для перечисления суммы вычета.

В случае смерти вкладчика все накопленные им сбережения передаются его наследникам, имена которых были указаны в договоре, заключенном с фондом, либо в заявлении, поданном в фонд во время действия договора. Если же покойный не оставил завещания и не назначил правопреемников, деньги делятся между ближайшими родственниками. За наследством надо обратиться в течение полугода с даты смерти родственника, вносившего ДСВ.

Как получить деньги?

Деньги со счета нельзя снять по собственному желанию – они формируют накопительную часть пенсионного жалованья. Получение этого вида выплат зависит исключительно от возраста человека. Согласно новым правилам, введенным законом № 350-ФЗ, теперь необязательно дожидаться достижения пенсионного возраста, который в 2019 году начнет расти ежегодно на 1 год, пока не вырастет к 2024 году на пять лет. Получить деньги пенсионеры-мужчины могут в 60 лет, женщины — в 55.

Достигнув вышеуказанного возраста, надо обратиться к сотрудникам той организации, где хранятся сбережения. С собой необходимо взять:

  • паспорт;
  • СНИЛС;
  • удостоверение пенсионера;
  • реквизиты банковского счета, на который будут приходить выплаты.

Накопительную часть пенсионного содержания можно получать как в течение всей оставшейся жизни (в виде ежемесячной прибавки к пенсии), так и в течение срока не менее 10 лет. Существует возможность получить накопленные средства в виде единоразовой выплаты. Однако это разрешено лишь тем, у кого на счету осталось (или накопилось) не более 5% от величины страховой части пенсионного жалованья.

До какого года действует программа?

У участников может возникнуть вопрос: до какого года им платить дополнительные взносы и иметь возможность получать с них налоговую льготу? Программа софинансирования рассчитана на 10 лет. Таким образом, последний участник закончит ее в 2025 году. Внесенные суммы после этого срока уже не приумножаются за счет государства, а растут лишь благодаря инвестированию.

С 2015 года присоединиться к программе невозможно. Однако это не значит, что нельзя формировать пенсионные накопления для увеличения впоследствии своих выплат. И в 2018 году желающие могут выбрать НПФ и перечислять туда средства, правда, они уже государством приумножаться не будут. Капитал будет расти только за счет инвестирования.

В Сбербанке, крупнейшем НПФ страны, можно оформить индивидуальный пенсионный план, сформировав накопления, которыми можно воспользоваться до пенсионного возраста. При этом можно самостоятельно подобрать размер взносов, срок пополнения счета и период последующих выплат (не менее 5 лет). Как и капитал участников программы софинансирования, накопления инвестируются, за счет чего растут, дают возможность получить социальный налоговый вычет в размере 13%, наследуются и не делятся при расторжении брака. Величина первого взноса должна быть не менее 1,5 тысячи рублей, последующих — не менее 500 рублей. Для формирования пенсионного плана надо обратиться в Сбербанк либо заполнить заявку на сайте.

Заключение

Программа софинансирования пенсионных выплат действует до 2025 года, однако с 2015 года она закрыта для новых участников. Каждый, кто успел подать заявку и внес первый взнос до этого срока, приумножает накопления за счет госпомощи и инвестирования средств в течение 10 лет, после чего софинансирование прекращается. К программе может подключиться и работодатель, внося добровольные взносы за своих сотрудников. При этом он получает возможность вычитать перечисленные суммы из налогообложения прибыли (в пределах 12%). По достижении определенного возраста участник может обратиться за выплатами в виде прибавки к пожизненной пенсии, срочного пенсионного жалованья или единоразовой выплаты (если сумма на счету не более 5% от страховых выплат).

Статья написана по материалам сайтов: www.ypensioner.ru, pensiolog.ru, subsived.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector